مقدمة
ما هي عملية العناية الواجبة؟ العناية الواجبة هي عملية تجارية تُجرى كإجراء أمني مسبق للحماية من الاحتيال والتضليل قبل أن تدخل المؤسسة في استثمار أو التزام تعاقدي.
ينبغي أن تشمل العناية الواجبة لديك اتفاقيات البنوك، والقروض، وتقديم الضمانات، والضمانات والكفالات، والبيع بالتقسيط، وعقود التوزيع، وشراء الأسهم، والاندماجات، والاستحواذات، أو اتفاقيات عدم المنافسة.
تتطلب بيئة ما بعد جائحة كوفيد-19 أن تصبح العناية الواجبة أكثر دقة وصرامة، إذ قد يزداد عدد الشركات والأفراد الذين يميلون إلى الانخراط في أنشطة إجرامية بهدف إعادة إحياء كياناتهم بعد انهيارها بسبب كوفيد-19.
عندما يقوم المشتري المحتمل بتقييم شركتك والنظر فيها، فسيرغب في فهم شؤونها المالية والقانونية والتشغيلية والتقنية والموارد البشرية فهمًا كاملًا.
ما المجالات التي ستغطيها دورة «تدريب شهادة العناية الواجبة» هذه؟ من أهم البنود التي ينبغي للمؤسسة إعطاؤها الأولوية في فحص العناية الواجبة: فقدان الموظفين الرئيسيين، وفقدان علاقات الموردين الأساسية، والتخلف عن سداد المدفوعات، والمطالبات القانونية، وتراجع الأسواق.
ينبغي الانتباه إلى أي من هذه المؤشرات التحذيرية لضعف الأداء التجاري السابق وأخذها بعين الاعتبار، لمنع المؤسسة من الدخول في علاقة محفوفة بالمخاطر.
مراجعة العناية الواجبة (DDR) هي عملية يسعى من خلالها فرد أو مؤسسة إلى الحصول على معلومات كافية عن كيان تجاري للوصول إلى حكم مستنير بشأن قيمته لغرض محدد. وعادةً ما تعتمد عروض شراء المؤسسة على نتائج تحليل العناية الواجبة، ويشمل ذلك مراجعة جميع السجلات المالية والقانونية وأي عناصر أخرى تُعد جوهرية للصفقة.
يمكن للبائعين أيضًا إجراء تحليل للعناية الواجبة على المشتري، بما يساعد البائع على معرفة قدرة المشتري على الشراء والعوامل التي قد تؤثر في الكيان المُشترى أو في البائع بعد إتمام البيع.
ستمنحك دورة معهد Xcelerate Training Institute هذه المهارات اللازمة لتطوير إجراء شامل للعناية الواجبة في مؤسستك وتنفيذه والحفاظ عليه.
أهداف التعلم
- تعلّم كيفية تضمين العناصر والمكونات الضرورية بشكل حاسم في تحليل العناية الواجبة
- اكتشف كيفية تكوين حس استراتيجي لتحديد أفضل السيناريوهات بعد الاستحواذ
- أعدّ تحليلات للعناية الواجبة تستخلص أفضل ميزة ممكنة من تداخل الكفاءات الجوهرية للمؤسسة
- افهم التزاماتك القانونية فيما يتعلق بالعناية الواجبة
- تعلّم كيفية تنفيذ الأحكام الواردة في اتفاقية العناية الواجبة في حال عدم الامتثال
- تعرّف على كيفية اكتشاف الأخطاء الشائعة عند مراجعة مكونات تقرير العناية الواجبة
- اتخذ تدابير الرقابة الوقائية والحمائية لضمان أفضل استخلاص للقيمة من عملية العناية الواجبة نيابةً عن مؤسستك
منهجية التدريب
ستتضمن دورة التدريب التعاونية على العناية الواجبة أساليب التدريب التالية:
- المحاضرات
- الندوات والعروض التقديمية
- النقاشات الجماعية
- الواجبات
- دراسات الحالة والتمارين العملية الوظيفية
- تمثيل الأدوار
الفوائد لمؤسستك
يمكن للشركات التي ترشح موظفيها للمشاركة في دورة التدريب على العناية الواجبة هذه أن تستفيد بالطرق التالية:
- استفد من تدريب موظفيك على تعريف العناية الواجبة وأهميتها للمؤسسة قبل الالتزام بالشراكات الاستراتيجية والاستثمارات والاستحواذات
- وثّق معلومات العناية الواجبة لديك بشكل منهجي وفعّال
- حسّن الإنتاجية من خلال تعليم موظفيك الاستخلاص الأمثل للقيمة الناتجة عن التحليل الشامل لمعلومات العناية الواجبة
- حقق معنويات أعلى للموظفين، وإنتاجية متزايدة، وتكاليف أقل لاحتواء الأضرار
- قيّم قدرتك الحالية على الرافعة الاستراتيجية للمؤسسة من خلال تقييم المخاطر بشكل شامل
الفوائد لك
يمكن للأفراد الذين يشاركون في دورة التدريب على العناية الواجبة هذه أن يستفيدوا منها بالطرق التالية:
- تحسين أدائك من خلال زيادة الكفاءة وإنتاجية أعلى للعمل، عبر الوعي بتخفيف المخاطر والغرض من تحليلات العناية الواجبة
- المشاركة في نقاشات حول فوائد اعتماد تحليل شامل للعناية الواجبة نيابةً عن مؤسستك
- التركيز على العوامل والقضايا البشرية لتحليل أفضل سيناريو ممكن لاستخلاص القيمة
- فرصة للعمل على تمارين عملية تفصيلية لاكتساب المهارات اللازمة لتسهيل تحليل للعناية الواجبة يحقق المنفعة المتبادلة
- اكتساب المهارات اللازمة للتخطيط لتحليل شامل للعناية الواجبة وإدارته وتيسيره وتدوينه لمؤسستك
الفئة المستهدفة
تناسب دورة التدريب على العناية الواجبة هذه بشكل أفضل:
- الرؤساء التنفيذيون
- أي شخص مسؤول عن كتابة تحليلات العناية الواجبة أو مراجعتها أو اعتمادها
- الرؤساء التنفيذيون ومديرو الأعمال
- أمناء اللجان
- أعضاء مجالس الإدارة
- رؤساء مجالس الإدارة
محتوى الدورة
مقدمة
- التعريف
- الأهداف
- المزايا
- المزايا
- تحديد الملف الخاص بالمخاطر
- الالتزام والجوانب القانونية
أهمية العناية الواجبة
- الحماية المؤسسية وتخفيف المخاطر
- حكم مبني على المعلومات
- القيمة المحتملة
- الغرض المحدد
- الاستخدام الرشيد للموارد
- دمج الموارد والقدرات والكفاءات الجوهرية
أنواع العناية الواجبة
- المالية
- المحاسبة
- الضرائب
- القانونية
النطاق والأهداف
- الغرض المتفق عليه
- التحليل المتقاطع: العناية الواجبة المالية والتشغيلية
- كيف تُهيكل تحليل العناية الواجبة؟
- تقييم الجدوى الفنية والتجارية
- توافر الموارد مقابل التآزر التجاري
- الامتثال القانوني والمسؤولية
التقييم
- تحديد المخاطر وتقييم القيمة
- جدوى العمليات
- السيولة
- الوضع الضريبي/الهيكل وآثاره
- الأصول المُبالغ في تقييمها والالتزامات غير المسجلة بالكامل
- الأصول والالتزامات الخفية
- جودة الإدارة وتحديد الموظفين الرئيسيين
إعداد خطة ما بعد الاستحواذ
- المكونات الأساسية
- تعظيم المنافع المعززة والحفاظ عليها
- الحفاظ على ترتيبات عمل مرنة
- ترسيخ قيمة العرض بعد الاستحواذ
- توظيف الكفاءات الجوهرية بشكل متكامل لتعظيم الميزة والحفاظ عليها
- ترسيخ منظومات القيم المؤسسية وتعزيزها
ترتيب الأولويات
- تحديد الأولويات الحرجة
- توجيه الموارد وتحقيق التآزر مع الأهداف الاستراتيجية
- الاستفادة من الخبرة الصناعية
- تحديد وحدات الأعمال والأولويات المهمة
- تقييم قيمة العرض بعد الاستحواذ
- تحليل المهارات المجزأة
- أمن المعلومات وإدارة المخاطر